制定预算的输出包括哪些

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制定预算的输出包括:1、成本基准;2、项目资金需求;3、项目文件更新。其中,成本基准是经过批准的、按时间段分配的项目预算,不包括任何管理储备,只有通过正式的变更控制程序才能变更,用作与实际结果进行比较的依据。

1、成本基准

成本基准是经过批准的、按时间段分配的项目预算,不包括任何管理储备,只有通过正式的变更控制程序才能变更,用作与实际结果进行比较的依据。成本基准是不同进度活动经批准的预算的总和。

先汇总各项目活动的成本估算及其应急储备,得到相关工作包的成本;然后汇总各工作包的成本估算及其应急储备,得到控制账户的成本;接着再汇总各控制账户的成本,得到成本基准。由于成本基准中的成本估算与进度活动直接关联,因此就可按时间段分配成本基准,得到一条 S 曲线。对于使用挣值管理的项目,成本基准指的是绩效测量基准。

最后,在成本基准之上增加管理储备,得到项目预算。当出现有必要动用管理储

备的变更时,则应该在获得变更控制过程的批准之后,把适量的管理储备移入成本基准中。

2、项目资金需求

根据成本基准,确定总资金需求和阶段性(如季度或年度)资金需求。成本基准中既包括预计支出及预计债务。项目资金通常以增量的方式投入,并且可能是非均衡的,呈现出阶梯状。

如果有管理储备,则总资金需求等于成本基准加管理储备。在资金需求文件中,也可说明资金来源。

3、项目文件更新

可在本过程更新的项目文件包括(但不限于):

成本估算

更新成本估算,以记录任何额外信息。

项目进度计划

项目进度计划可能记录了各项活动的估算成本。

风险登记册

记录在本过程中识别的新风险于风险登记册中,并通过风险管理过程进行管理。

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